【摘要】现阶段我国农村社会养老保险发展面临普及率低、规模小、力度不足、碎片化等诸多问题，农村社会养老保险发展任重道远。为了突破农村社会养老保险发展瓶颈，我们应当加强保险宣传，提高农村参保意识；拓展筹资方式，增加保险基金筹资来源；拓展保险类型，构建多层次养老保险制度；提高统筹层次，适当提高养老水平。
【关键词】农村社会 养老保险 保险基金 【中图分类号】F84 【文献标识码】A
党的十九大报告开启了新时代国家发展的新征程，也使得社会保障体系建设的目标更为明确。在经济社会迅猛发展的过程中，我国人口老龄化趋势增强，农村养老作为社会养老的关键部分，对中国经济发展前景具有重大影响。农村养老关系着整个社会发展，其能够有效增强社会稳定性，同时提高社会文明水平。要解决好农村社会养老保险发展问题，必须健全养老体系，扩大政府财政支持，提高农民参保意愿，有效促进农村社会养老保险发展。
农村养老保险发展瓶颈突出，形势严峻
普及率低，覆盖范围有限。当下，我国农村鼓励有条件的村民加入社会养老机制中，但并未对无条件参保的农民进行宣传，从而带来了各种逆向问题。真正需要保险的穷人，可能由于经济困难无法参保，相对富裕的农民反而积极参保，这样既不能解决老人的后顾之忧，还会加大贫富差异。
规模较小，基金筹集困难。受社会结构、经济建设、文化传统与养老机制不健全等多种因素影响，我国在很长时间内难以达到农民自主缴费的要求。特别是特困家庭，即使参与社会养老，补偿水平对参保人的生活水平也没有太大的改善。
力度不够，保障权益不足。2014年，新农村社会养老与城镇居民养老合并成城乡居民养老，体现了养老共济性的特点，但保障力度并不大。我国农村社会养老起步晚，法制不全面，管理机制零散，并没有系统性法规的指导。
碎片化，统筹层次较低。当下，我国养老保险机制实施的是省级与市县统筹的形式，统筹层次有很大缺陷，体现在以下方面：基金应用率不高，出现了资源浪费；养老保险碎片化，各自为政，很难互相救济与补充，时间一长，就形成割裂的局面。
加强保险宣传，提高农村居民参保意识
传统媒体与新媒体结合，加大农村社会保险宣传。我国中西部等经济欠发达地区的信息传播不畅通、渠道单一，农民更多通过广播、报纸与电视等传统媒体了解保险政策。对此，要充分利用传统媒体，全方位、多层次宣传城乡养老方针与政策，并加大新媒体宣传力度。同时，发动基层力量，上门讲解宣传资料与相关知识，消除村民疑惑，从“要我保险”变为“我要保险”。
大力发动基层干部，加大对农村社会的保险渗透力度。要高度关注“新农保”实施过程，提高养老待遇，优化“新农保”相关政策，增强农村社会保险渗透力度，提高服务水平，在统筹兼顾、责任落实的情况下，提高农民幸福感。各级政府要加大业务人员服务培训工作，特别是县乡基层人员要提高服务力度，促进农民参保率的提升。
简化缴费流程，提升服务能力。繁琐的缴费程序很大程度上影响了农民参保率，在制定缴费方式时，要结合偏远居民生活来简化程序。另外，随着扶贫政策的深入，脱贫已经成为发展趋势。鉴于深度贫困农民的支付能力有限，政府必须加大财政投入力度，通过增强扶贫力度，推进“新农保”工作的实施。
拓展筹资方式，增加保险基金筹资来源
政府加大支持力度，增大资金规模。当下，资金问题是影响农村社会保障的主要方面，主要表现在资金积累方式单一、分配不科学、保险基金增值缓慢等。对此，政府要积极拓展资金筹集渠道与规模，维护社会公平。事实上，农民幸福感和“新农保”政策有着极大的关系，财政扶持力度直接影响参保意识，所以各级政府必须制定有效的执行方案，增加财政投入，挖掘政府职能。
拓展保险筹资方式，缓解养老金压力。充分利用社会闲散资金，从源头上减少保险基金债务问题。由城乡居民的养老保险管理部门向中央银行申请贷款调节，弥补部分省市存在的资金缺口，当资金宽裕后再返还。另外，还可以通过社会保障彩票的形式，把筹措到的资金用在农村养老保险上。随着生活水平与经济发展水平逐步提高，群众对彩票的信任度与认知度逐渐提高，政府可以将彩票视为筹措资金的方式。
强化保险基金运营，促进基金增值保值。当下很多城乡养老保险都是市级筹措，并专门成立筹措部门。在经济迅猛发展的同时，城乡二元结构被打破，再加上互联网与信息技术的发展，农民工缴纳养老保险更为方便，所以有必要建成个人电子账户，灵活办理转账与缴纳业务，避免人工登记的繁琐。
拓展保险类型，构建多层次养老保险制度
提升农村社会养老保险与商业保险互补发展水平。商业保险作为社会养老保险的补充，对经济建设、社会稳定具有重大影响，但商业保险的宣传力度明显不够。对此，我们必须增强商业保险知识的宣传力度，让广大农民结合自身情况参与到农村商业保险中。同时，开发适销适宜的养老产品，因人制宜、因地制宜，利用不同的养老产品供给，满足广大农民需求。针对农村地区商业养老保险管理与服务滞后的现象，商业养老保险机构必须不断提高管理质量与服务意识，利用自身管理水平与服务力度，带动农民参与到商业养老保险中。
建立多层次养老保险制度。居民养老的保险体系由基本养老金、储蓄养老金与地方附加养老金共同构成，基本养老金由个人账户与基础养老金构成。“新农保”属于上述三层体系中的基本养老金。由于不同层次的养老金所占比例不同，“新农保”养老金必须满足养老保险金替代率要求，形成长期战略，有助于建立多种层次的养老保险制度。
加快养老保险法规建设。法律规范是优化保险框架、维持养老秩序的条件。很多地方在颁布养老政策时没有法律依据，从而让政策存在漏洞。对此，必须始终坚持效率与公平结合的原则，形成一套行之有效的城乡养老体系，做到立法先行、凡事可依。同时，要优化配套法规与地方法令，给予城乡养老有效的制度保护与法律保障。
提高统筹层次，适当提高养老水平
提高统筹层次，促进养老保险基金统一划拨。当下，养老保险基金以碎片化的形式呈现，很难发挥经济互助的功能。鉴于此，政府应该在分账管理中发力，增强社会统筹与个人账户整合力度。事实上，全国养老保险基金都存在亏空，外加老龄化加剧等因素，都会影响到养老保障。对于这种情况，政府应将养老基金统筹在一起，协调统一划拨，让资源配置更科学。
适当提高养老金待遇水平，实现动态缴费。养老金不能“一刀切”，要结合不同的经济水平进行分配。根据养老金领取者的工资待遇水平，结合本地人均收入、农村最低生活保障标准、通货膨胀、储备金规模等进行调整，从根本上满足领取者的基本生存需求与生活需要。同时，改变一些不合时宜的落后方法，形成动态增长方案，养老金待遇和缴费水平可以结合物价指数、工资指数进行调整，避免养老金断崖式下跌。
完善农村社会保险财政监管机制。“新农保”养老基金需要结合国家财政部门支出情况，评判个人责任与国家财政责任的划分是否科学，这需要国家财政监管部门的不断优化调整。同时，建成各级人民代表大会、审计、财政、社保等部门共同组成的监管体系，对“新农保”养老金支付、财政补贴进行公示。
（作者为内蒙古工业大学经济管理学院副教授）
【注：本文系2015年内蒙古自治区哲学社会科学规划项目“内蒙古小微企业社会保险的参与困境及解决路径研究”（项目编号：2015B101）的研究成果】
【参考文献】
①周静：《浅谈我国当前农村社会养老保险的现状、问题及对策》，《农村经济与科技》，2018年第29期。
②范林：《我国农村社会养老保险与商业养老保险互补发展初探》，《农业经济》，2018年第9期。
③王超、魏占军：《河南省新型农村社会养老保险发展中存在的问题与对策探究》，《南方农业》，2018年第23期。
责编/张寒 美编/宋扬
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